我公司码头收到对方单位装卸货物的预付款怎么做分录（装卸货物收取8元/吨的作业费），多退少补又怎么做分录？

Rebirth 追问

2021-09-05 11:08

不是主营业务

郭老师 解答

2021-09-05 11:09

多退少补，借预收账款贷银行存款，
借预收账款贷其他业务收入应交税费。

Rebirth 追问

2021-09-05 11:09

主营业务是粉煤灰销售！我现在也不知道怎么给码头装卸货物收取的费用做什么费用，以后都没有做过，

郭老师 解答

2021-09-05 11:10

你们单位有这个经营范围的吗

Rebirth 追问

2021-09-05 11:11

以前没做过码头业务的收入，做其他业务收入是不是也要结转利润表里啊！太复杂了，不想做！而且这码头收入都是打入老板私卡的

Rebirth 追问

2021-09-05 11:11

没有这个经营范围，所以不知道咋列科目

郭老师 解答

2021-09-05 11:12

那你的意思直接不做账？
那你们转帐别和你的公司账户有联系
可以个人来做

Rebirth 追问

2021-09-05 11:15

老板让做成现金收入，所以我不知道码头收入列啥科目！记个现金日记账，方便以后查

郭老师 解答

2021-09-05 11:30

内账吗
还是啥
内账借库存现金
贷预收账款

Rebirth 追问

2021-09-05 11:56

是公司内账

郭老师 解答

2021-09-05 11:57

内账按上面的做就可以
退回去剩下的做收入