老师，我们这个月的成本是10000元，实际银行付款是10000元，但对方开票给我们开了12000元，对方客户说多出的2000元在下月成本里面冲销，请问这笔分录怎么做呀？

琵琶弦思🌼 追问

2021-09-06 12:14

那老师，最后的分录就是借：主营业务成本12000    贷：银行存款10000    应付账款2000   对吗？

琵琶弦思🌼 追问

2021-09-06 12:15

还有老师，我想问下，我们公司是做国际航空货运的，增值税是免税的，当时我们在记收入的时候做的分录是借：银行存款，贷：主营业务收入，免税那块就没有做，这种可以吗？

玲老师 解答

2021-09-06 12:26

是的，这个分录 是正确的，


同学你好：
和第一个提问不相关的问题请重新提问，学堂规定是一事一问。谢谢您的配合。

琵琶弦思🌼 追问

2021-09-06 14:16

老师，我们公司是做国际航空货运的，增值税是免税，我们当时做分录的时候写的是借：银行存款   贷，主营业务收入，这样可以吗？

玲老师 解答

2021-09-06 14:26

你好


同学你好：
和第一个提问不相关的问题请重新提问，学堂规定是一事一问。谢谢您的配合。