去年收入多计了一笔，今年怎么调整？分录是：借：主营业务成本 贷：库存商品 主营业务收入

小可爱 追问

2021-09-06 16:11

上次也是你帮我解答的，但是我觉得有点问题，是多计入了一笔主营业务收入，成本就多了一笔，是记错了的

小可爱 追问

2021-09-06 16:13

因为，按照你上次的解答，把收入计入了当期就不对了，我个人认为是：借：未分配利润-多的一笔   贷：主营业务成本-多的一笔，不知道这样行不，已经是跨年了的

郭老师 解答

2021-09-06 16:14

你的收入为什么用了未分配利润？你的成本却用了主营业务成本？

小可爱 追问

2021-09-06 16:18

收入如果做到当期就有冲突了，所以我不知道该怎么调

郭老师 解答

2021-09-06 16:19

收入和成本都需要做到档期，也就是你之前的汇算清缴都不修改啦，影响今年的收入成本。

小可爱 追问

2021-09-06 16:20

汇算清缴已经是按照报表调过来了的收入是正确的，但是账要改正确

郭老师 解答

2021-09-06 16:21

收入和成本都是正确的吗？是的话，借利润分配贷利润分配。
一个利润分配表是收入，第二个利润分配表是成本。

小可爱 追问

2021-09-06 16:30

是：借利润分配-未分配利润  -多的那一笔    贷：利润分配-未分配利润  -多的那一笔   这样吗？

郭老师 解答

2021-09-06 16:31

你好是的，是这么做的。

小可爱 追问

2021-09-06 16:34

能不能把之前的全部红冲了，再做一份正确的凭证

郭老师 解答

2021-09-06 16:35

你好不可以跨年的，你已经修改了，不行。

小可爱 追问

2021-09-06 16:39

好的，谢谢，明白了

郭老师 解答

2021-09-06 16:41

不用客气工作愉快。

小可爱 追问

2021-09-06 17:04

刚看了这样调了也等于没有调啊，老师

小可爱 追问

2021-09-06 17:06

原凭证：结转成本:借：成本    23     商品  20  贷：收入：3

郭老师 解答

2021-09-06 17:08

你怎么没有调整？因为你的税法利润和会计利润不一致，你再汇算清缴已经申报了，所以不影响今年的情况下，只需要调整去年的这个分录就可以啊，你结合来看，实际还是按照汇算清缴之后的来调整的。