上月： 应交税费--应交增值税--进项税额 413281.66（借方余额） 应交税费--应交增值税--已交税金 20846.93（借方余额） 应交税费--应交增值税--销项税额433588.44（贷方余额） 应交税费--应交增值税--进项税额转出23383.41（借方余额） 本月申报纳税缴纳：应交税费--未交增值税5339.53 怎么调账？

莫失莫忘 追问

2021-09-09 14:13

上月：2020年年末余额，本月：2021年1月缴纳的增值税，之前一直没有结转，

meizi老师 解答

2021-09-09 14:18

 你好 ； 补结转； 你上面就是所以的余额嘛 ；      借应交税费-未交增值税20846.93  贷   应交税费--应交增值税--已交税金 20846.93    ；
借：应交税费- 应交增值税一 销项税额433588.44， 应交税费--应交增值税--进项税额转出23383.41 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 413281.66 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   ；；  结转  借  应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷  :应交税费一未交增值税  缴纳 “借  :应交税费一未交增值税贷银行存款    ”

莫失莫忘 追问

2021-09-09 15:18

老师你好，2020年12月月末～按上图结转后余额：应交税费--应交增值税（下级科目余额均为0）余额3071.75（贷方）
应交税费--未交增值税 （期初余额22599.75）期末余额46523.31
还要怎么调？

meizi老师 解答

2021-09-09 15:21

 你好 ；    去按照上面我写的分录 。     一样的思路去结转。 如果结转错误了  红冲了在按我写的处理