发票已经认证抵扣是个人消费，我需要做进项税转出怎么做？这张票不能用，因为认证了，所以需要做进项税转出

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-13 10:22

这个票是不能用的，这样做分录管理费用不是增多了吗？

郭老师 解答

2021-09-13 10:24

之前完整的分录是怎么做的，你的意思是这个发票直接不做账吗。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-13 10:34

没做呢，就是当月抵扣当月转出的发票，整个分录怎么做呢？不是个人消费吗？是不是不能入账啊？

郭老师 解答

2021-09-13 10:35

个人报销码给他报销的可以的啊，现在主要问你是怎么做。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-13 12:45

我是会计公司，当月客户自己勾选抵扣后，报税时又告诉我有张发票需要转出，我怎么入账呢？个人消费转出

郭老师 解答

2021-09-13 12:51

你好，企业给他报销吧，你问清楚啦，不报销的话，之前的分录不变，金额是负数，然后把进项负数放到贷方，进项转出
报销的这个的话就是按照我上面的思路来做。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-13 13:15

老师我不明白，您直接告诉我分录，绕我听不明白，报销怎么入账不报销怎么入账

郭老师 解答

2021-09-13 13:25

借管理费用应交税费应交增值税进项贷其他应付款，

现在不给报销借其他应付款，贷管理费用应交税费应交增值税进项转出。