非学历教育企业，会议费，社保服务费计入什么科目

郭老师 解答

2021-09-16 15:45

会议费的企业管理费用，会议费贷，银行存款，
社保服务费借管理费用，办公费贷银行存款。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-16 15:47

我们单位是做培训的，别人开给我们这些费用我们计入什么科目呢？

郭老师 解答

2021-09-16 15:49

你好，这个非学历教育是你们收到的培训费，然后又支付出去委托别人给培训吗？

郭老师 解答

2021-09-16 15:50

其他做到管理费用里面可以的。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-16 15:57

您好，我是记账公司，老师这是经理刚才回我的，社保服务费是代缴社保和代发工资款，日常综合管理是交的房租物业费等，会议会展是用的人家的场地进行公司活动包括住宿费等都在内了，他家社保是通过第三方缴纳的还有个税都是通过第三方申报的，1.第三方社保交费发票计入什么科目2.会议场地费计入什么科目3.房屋租金计入什么科目

郭老师 解答

2021-09-16 15:58

社保和会议费都是做到管理费用里面，二级科目分别是办公费和会议费，第三个租金主营业务成本，借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借主营业务成本贷预付账款。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-16 16:05

明白了，谢谢

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-16 16:06

会议费和社保可以做到成本吗？

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-16 16:06

怎么区分费用和成本呢？

郭老师 解答

2021-09-16 16:08

与你收入对应的支出做成本里面的，但是你这个会议费并没有收入。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-16 17:00

租金为啥是成本呢？

郭老师 解答

2021-09-16 17:00

你好，你们单位以培训为主营，你的水电费，房屋租金，教师的所有的都属于成本。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-16 17:07

公转法人备注提现，我能做提现分录吗？

郭老师 解答

2021-09-16 17:08

你好，可以的，但是有风险。