老师，有个客户公司员工上月预付了一次货款3000元（客户员工自己先垫付，然后找他公司报销）上月已经开票，已确定收入。本月客户又转了3000元上月货款过来我公司，客户员工又退回他上月预付的3000元，请问本月的账务应该怎么处理？

饼干飞呀 追问

2021-09-18 11:24

上期的分录是：借：应收账款——客户1      贷：主营业务收入（先开票后后付款的）借：银行存款  贷：应收账款——客户1     我们公司主营业务现在免税

郭老师 解答

2021-09-18 11:26

现在借银行存款贷，应收账款3000，退给职工借应收账款贷，银行存款3000。

饼干飞呀 追问

2021-09-18 11:32

好的，谢谢郭老师

郭老师 解答

2021-09-18 11:34

不用客气，工作愉快。