送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-09-18 15:22

借银行存款贷,主营业务收入,应交税费应交增值税,季度末如果开的普通发票45万以内免增值税,借应交税费应交增值税贷营业外收入。

饼干飞呀 追问

2021-09-18 15:25

老师,我看到之前会计确定收入时是没有税费的分录:借:应收账款   贷:主营业务收入

郭老师 解答

2021-09-18 15:26

你好,你们的发票税率是免税的吗?

饼干飞呀 追问

2021-09-18 15:33

主营业务是免税的,但是其他业务不免税

郭老师 解答

2021-09-18 15:35

你好,你们税率是免税的,可以这么做,如果是不免税的,需要做到应交税费里面。

饼干飞呀 追问

2021-09-18 15:40

如果不免税的是不是  借:应收  贷:其他收入    应交税费——未交增值税?

郭老师 解答

2021-09-18 15:44

你好对的
是这么做的

饼干飞呀 追问

2021-09-18 16:29

那下个月交税时怎么账务处理?

郭老师 解答

2021-09-18 16:29

借应交税费,未交增值税贷银行存款。

郭老师 解答

2021-09-18 16:29

最好把你这个未交增值税改成了应交增值税。

饼干飞呀 追问

2021-09-18 16:31

确定收入时改成应交增值税还是交税时?

郭老师 解答

2021-09-18 16:31

应交税费应交增值税这个科目。

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你好,嗯额,小规模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好,是的,你的理解基本上是正确的,但是个体工商户也存在一般纳税人个体工商户的情况,虽然比较少见。 为您提供解答
2019-03-18 15:01:49
你好 都是有限公司不交税
2021-12-23 19:16:15
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2019-01-08 16:58:11
你好 借;应交税费——个人所得税,贷;银行存款
2020-02-14 11:41:19
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