3月收到房租收入计入预收账款里，贷银行存款，4月开发票分摊确认过收入，缴纳增值税，有延迟缴纳税费的现象吗？

shmilyxin030701 追问

2021-09-25 15:10

那现在有什么办法吗？

郭老师 解答

2021-09-25 15:10

现在这种情况你只能这么做了，税务局局现在查到吗？

shmilyxin030701 追问

2021-09-25 15:14

没有，如果请中介税务公司审计，会提出来吗？

郭老师 解答

2021-09-25 15:17

会的
你们增值税晚缴纳了

shmilyxin030701 追问

2021-09-25 15:19

老师，我还想问个问题，小规模纳税人开票超过500万，已办理下个月生成一般纳税人，本月还能开1%的票，按1%缴纳增值税吗？

郭老师 解答

2021-09-25 15:23

你好
可以的
但是不能保证你税务局不要求补税

shmilyxin030701 追问

2021-09-25 15:30

那正确的做法是什么？我有收入按照一般纳税人税率缴纳税款，还不能抵扣

郭老师 解答

2021-09-25 15:31

选择当月生效的
你当月就超过了