全额抵扣的820金税盘及技术维护费，月末是否需要结转

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-01-03 15:28

未结转时，我做的分录是借：管理费用--办公费 820，贷：库存现金 820:；借：应交税费--应交增值税(减免税额) 820，贷：管理费用--办公费 820；
结转怎么做分录？

小宝追问

2017-01-03 15:37

我说的是减免税额那个结转怎么做分录

宋生老师解答

2017-01-03 15:18

您好！要结转。

宋生老师解答

2017-01-03 15:33

您好！结转是结转期间费用。你这样2笔借：本年利润贷管理费用
然后借管理费用贷本年利润。

宋生老师解答

2017-01-03 15:37

您好！不需要了，就是这样。

精选问题

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