之前会计暂估的时候是借库存 贷应付账款暂估 现在进来的是劳务发票，这怎么冲暂估啊，分录怎么做啊

maize老师 解答

2021-09-27 18:19

需要对应冲才可以，库存实际没有话，那你直接红字冲，借库存商品 负数，贷应付账款暂估款 负数

微信用户 追问

2021-09-27 18:23

什么意思  不太懂   我这之前暂估过，做的是借库存贷应付账款暂估     现在进来票了，但是进来的是劳务票，不是库存发票，现在这个劳务票能冲之前暂估吗，冲得话分录怎么做

maize老师 解答

2021-09-27 18:25

不能冲 ，只能对应冲库存才可以，劳务只能相当补上，

maize老师 解答

2021-09-27 18:26

1 当之前暂估库存是暂估错，负数冲 ，劳务按发票做就可以，  2只能对应冲，不能劳务冲库存，要不后续税局稽查说不过去

微信用户 追问

2021-09-27 18:26

好吧  那分录就是借成本贷应付账款是吗

maize老师 解答

2021-09-27 18:28

没有跨年吧，是的，劳务一般是先通过借劳务成本，贷应付账款

maize老师 解答

2021-09-27 18:28

有收入做借主营业务成本，贷劳务成本

微信用户 追问

2021-09-27 18:37

不跨年的话原分录红字冲回。把结转的成本也冲回来。可以吗

maize老师 解答

2021-09-27 18:40

你们做啥，要是销售商品，那不能冲库存商品，只能暂估挂着

微信用户 追问

2021-09-27 18:43

我们销售大屏  大屏销售之后负责给客户安装   

微信用户 追问

2021-09-27 18:43

劳务票就是安装的那个票

maize老师 解答

2021-09-27 18:46

那你安装劳务，你没有使用工程施工，那直接补上，借劳务成本，贷应付账款，借主营业务成本，贷劳务成本，之前结转暂估库存 那个成本，还是没有发票先暂估挂着，不处理

微信用户 追问

2021-09-27 18:47

意思就是不能用成本去冲这个暂估库存是吗老师

maize老师 解答

2021-09-27 18:52

是的，这个安装成本没有做补上，借主营业务成本，贷劳务成本，

maize老师 解答

2021-09-27 18:52

，借劳务成本，贷应付账款，