员工个人发快递100元，这100没直接给快递公司，而是给了本公司，到月底跟快递公司结算运费一共500元。本公司发生的快递费400。员工个人自己的快递费100。收到员工快递费怎么做分录？支付快递公司快递费怎么做分录

哦买嘎 追问

2021-09-28 15:06

借银行100  贷其他应收款？其他应收款是负数？

哦买嘎 追问

2021-09-28 15:06

这是什么原理

森林老师 解答

2021-09-28 15:08

你上面借其他应收款了，下面贷其他应收款，怎么会有负数

哦买嘎 追问

2021-09-28 15:08

员工先给的公司100。公司后给的快递公司

森林老师 解答

2021-09-28 15:11

借银行或现金100，贷其他应付款100
借管理费用400 借其他应付款100 贷银行500

哦买嘎 追问

2021-09-28 15:12

你解释一下，原理，谢谢老师

森林老师 解答

2021-09-28 15:14

你先收到钱，要将来支付给快递公司，所以是第一套分录
第二个，你四 百是你的费用入管理费用，那一百是员工已经给你的钱，挂在了其他应付款的贷方，所以借方转出来冲减。贷银行存款是你实际支付的钱。

哦买嘎 追问

2021-09-28 15:28

跟我想的一样，谢谢老师

哦买嘎 追问

2021-09-28 15:29

借，银行100  贷，其他应付款-代付运费
这么写行吗

森林老师 解答

2021-09-28 15:29

同学，你好，这个可以的。