老师您好，本月一名员工借款，公司旅游费、机票、餐费、住宿费，如何做账，要求分录？

Lili 追问

2021-09-30 14:01

不是公司全体，公司就两个人，但门票景点数量开的是7个人的，那这样如何做账。需要交个税吗？

郭老师 解答

2021-09-30 14:01

你好，你申报个税是几个人？

Lili 追问

2021-09-30 14:03

老师我们还没做账，所以问问你这边呢？应该如何做账？个人借款，票据拿回来如何冲账。

郭老师 解答

2021-09-30 14:04

不是的，你工资申报了几个人，如果你没有申报工资的，这些人做不了福利费，得做招待费，只有你申报个税的，不管是工资还是劳务报酬，都可以做福利费里面。需要合并到工资交个税
招待费的这些偶然所得20%缴个税。

Lili 追问

2021-09-30 14:08

老师您好，工资还没有申请呢？这不这个问题解决后再申报，那这属于团建费怎么能放在业务招待费呢？

郭老师 解答

2021-09-30 14:10

你好，如果不是你单位的职工，你给人家报销，是不是是招待费，你报销，你的客户不就是招待费嘛，即使不是你的客户，外边的人也是这么做。

Lili 追问

2021-09-30 14:12

老师你完全理解错了，是我们员工提前借款，带着我们员工出去玩的，自己公司组织的团建。

郭老师 解答

2021-09-30 14:15

公司就两个人，但门票景点数量开的是7个人的
这个是啥

Lili 追问

2021-09-30 14:19

我们法人有三个公司，当时员工网上订票，不知道开不出三张发票来，结果只能开一张发票。

郭老师 解答

2021-09-30 14:24

你们现在能把纸工作到两个公司里嘛，就是两个公司都有工资收入。

Lili 追问

2021-09-30 14:27

能的，都有收入的。

郭老师 解答

2021-09-30 14:33

那就两个企业都给他做工资，都做到福利费里面。

Lili 追问

2021-09-30 14:38

那福利费，因为是一个员工借的款，分录如何 写还用计提吗？那发票就是一个公司的如何做分录？

郭老师 解答

2021-09-30 14:39

借其他应收款贷银行存款，他有支付出去的证明吗？用支付出去的证明，还有发票，做福利费能分到个人的需要交个税，分不出来的不需要交，不做他一个人的个税。
借管理费用，福利费贷，应付职工薪酬借应付职工薪酬贷其他应收款。

Lili 追问

2021-09-30 14:44

老师那不是7个人，也就是我只能做2个人的福利费吗？还是说做7个人的。那这样还用计提吗？老师是同一个月发生的。

郭老师 解答

2021-09-30 14:49

七个人的工资
七个人的福利能做了吧

Lili 追问

2021-09-30 14:52

我怎么感觉老师没有回答到正点问题上呢。一个公司就2个人如何做7个人的工资呢？

郭老师 解答

2021-09-30 14:54

你们现在能把工作到两个公司里嘛，就是两个公司都有工资收入。
2021-09-30 14:24

能的，都有收入的。
2021-09-30 14:27

郭老师 解答

2021-09-30 14:54

你不是能吗
就是一个企业分别做这几个人的工资。

郭老师 解答

2021-09-30 14:55

比如出差的是ABCD这几个人，她能不能在两处企业都给他发工资？

郭老师 解答

2021-09-30 14:55

如果不能的话发票都多开了
你其他的做不了
而且有风险
因为税务局能监控得到你们收到了多少发票，他不知道你账上做了多少，只有查账才能知道。
一个公司两个人工资加起来不多少
一个月一下子收到这么多发票

Lili 追问

2021-09-30 15:02

老师我现在的问题是，一个公司2个，其他公司也有。那发票只开一家公司的，那做账一起做可以这样吗？

郭老师 解答

2021-09-30 15:03

两个人的做福利费
其他的做招待费