我公司是生产办公家具的，自用了一批办公室桌子，是不是要视同销售补交增值税，不用所得税，请问有没有什么文件上用明确这一点？求指导

朴老师 解答

2021-10-07 12:16

如果是贷库存商品那直接成本价就不用交所得税

世燕 追问

2021-10-07 12:57

那要不要交增值税和企业所得税

朴老师 解答

2021-10-07 13:01

同学你好
这个要交增值税
进项可以抵扣
结转成本没有利润不交所得税

世燕 追问

2021-10-07 14:18

销项税额是不是入固定资产

朴老师 解答

2021-10-07 14:21

借方的话是固定资产

世燕 追问

2021-10-07 14:23

借:固定资产 贷:库存商品  销项税额

朴老师 解答

2021-10-07 14:27

对的
这样做就可以了