老师，我公会经费是根据应交税费科目填的 在利润表里面填列到哪里呀？

悦耳的铅笔 追问

2021-10-07 14:46

那我填列到应交税费需要改到管理费用里面吗？

郭老师 解答

2021-10-07 14:49

你好，需要的，你之前的分录怎么做的？

悦耳的铅笔 追问

2021-10-07 15:08

借，税金及附加
贷，应交税费，工会经费
借，本年利润
贷，税金及附加

悦耳的铅笔 追问

2021-10-07 15:09

利润表没有工会经费，我怎么结转到管理费用呀？

郭老师 解答

2021-10-07 15:13

借管理费用
借税金及附加负数

郭老师 解答

2021-10-07 15:13

正确的应该是借管理费用、工会经费贷、应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。

悦耳的铅笔 追问

2021-10-07 15:17

前期错误现在怎么调整呀？

郭老师 解答

2021-10-07 15:18

你好，调整的分录我给你写了，借管理费用，借税金及附加复数，直接做这个就可以的。

悦耳的铅笔 追问

2021-10-07 15:27

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-10-07 15:29

不用客气
节日快乐

悦耳的铅笔 追问

2021-10-07 15:31

老师，这样税金及附加借贷方就不平了呀？需要什么凭证呀？

郭老师 解答

2021-10-07 15:34

平的
月末结转损益就可以
自动结转损益