你好，单位有社保和公积金，发放工资的分录怎么做呀？

菲菲 追问

2021-10-09 10:34

发放工资
借，应付职工薪酬——工资
贷，银行存款
贷，应交税费——个税
贷，其他应收款——社保
贷，其他应收款——公积金

菲菲 追问

2021-10-09 10:34

对吗？我司用“其他应收款”

郭老师 解答

2021-10-09 10:36

哦，可以的，其他应收款其他应付款都可以的，这个你们自己选择就行，先发工资后从工资扣除的用其他应付款，相反的用其他应收。

菲菲 追问

2021-10-09 11:40

老师说得，那我之前科目用错了。
缴纳社保时间不一样，有时候先发工资，有时候缴纳社保

郭老师 解答

2021-10-09 11:42

你好，缴纳的时间不固定吗？

菲菲 追问

2021-10-09 23:22

是的，缴纳社保时间不固定

郭老师 解答

2021-10-10 06:06

那你自己选择一个就行
选一个固定下就可以的