@郭老师,郭老师有上班吗 问
在的具体的什么问题? 答
@郭老师,郭老师还在吗?追问次数用完?是全年哦,现在才 问
你一个季度是1%的 每个季度都是1%的 一年不也是1%吗?他会多吗? 答
老师好,请问我在扣员工工会经费时是按岗位工资的 问
你好,对的,这个是按照2%来算。 答
纳税调整 已抵扣的进项税额转出的会计分录 问
是费用专票,进项转出? 答
老师,2024年12月,我公司出售了一台旧车,会计上记在 问
汇算清缴以税法规定的计税收入为准,需调整。出售旧车会计和增值税申报收入口径不同致差异。应按税法确定增值税计税销售额,以此为汇算清缴收入基数。对比会计与计税收入,前者小于后者调增应纳税所得额,反之调减,通过纳税调整项目明细表操作。 答

公司是软件企业,有研发费用,季度申报所得税时,用利润总额减去了研发费用的加计扣除50%,按预估利润总额来申报企业所得税,这样可以吗?如果按预估利润总额申报所得税,那财务报表中的利润表利润总额跟申报所得税利润总额不一致,这样可以吗?
答: 你好,可以,所得税季度本身就是预缴,年度汇算的时候就一致了
软件高新企业,所得税申报,利润总额为负数,研发费用加计扣除那栏需不需要填写啊?
答: 你好!你要加计扣除就要填
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
你好老师,用税负计算企业所得税时(应纳所得税额/收入=0.95%),要不要考虑研发费用(本月研发费用50000元),收入150W,请问利润总额1500000*0.95%*0.25=57000,还是57000-50000(研发费用)=7000元呢
答: 您好,这个是需要考虑的,考虑这个研发费用
老师,请问研发费用10月分申报加计扣除以后,但是10月份利润总额还是亏损的,到2022年企业所得税汇算的时候如果盈利的话还能不能享受10月报的研发费用的加计扣除
企业所得税季度预缴申报表利润要和利润表中的利润总额相一致,那研发费用不是要在汇算清缴时在能加计扣除吗,可能会造成多缴企业所得税啊,能不能申报财务报表时利润总额先少报点,等年报和汇算时在调整?
老师,我现在账上利润总额是400万,如果研发费用是110万,我的企业所得税是:400-110=290*0.1=29万,这样计算吗?


雪白的溪流 追问
2021-10-09 15:39
东老师 解答
2021-10-09 15:40