老师，我现在账上利润总额是400万，如果研发费用是110万，我的企业所得税是：400-110=290*0.1=29万，这样计算吗？

婷 追问

2024-01-11 10:41

我现在还不是高新企业呀，怎么按15%缴纳税呢

郭老师 解答

2024-01-11 10:43

你好，那你是小型微利企业吗？如果是的话，是5%的税率呀。

婷 追问

2024-01-11 13:39

老师，我所得税加计扣除在哪里填，现在我打开所得税报表，7.1下带不出来呢

郭老师 解答

2024-01-11 13:43

你好，这里应该是默认的是前3季度的。

婷 追问

2024-01-11 14:24

第4季度报加计扣除报不了了吗，如果这样应该处理

郭老师 解答

2024-01-11 14:25

你好，只能填写一到九月份的第四季度的汇算清缴才能填写。