其他应付款记成了业务活动费

笑点低的小馒头 追问

2021-10-11 16:59

已经结转过了的呢？

笑点低的小馒头 追问

2021-10-11 16:59

预算会计怎么处理

陈诗晗老师 解答

2021-10-11 16:59

这个不影响啊，即便是结转了，你现在还是用相反的分录来抵销。预算会计不受影响，预算会计不调整。

笑点低的小馒头 追问

2021-10-11 17:04

跨年度了，也是这样做吗

笑点低的小馒头 追问

2021-10-11 17:06

牵扯到费用了，也可以直接做相反的吗

陈诗晗老师 解答

2021-10-11 17:10

就是说你这个是属于差错，那么你现在就是相反的账务处理来抵消。借其他应付款贷，以前年度盈余调整。

笑点低的小馒头 追问

2021-10-11 17:13

我们结转的累计盈余，是不是应该做成借：其他应付款，贷累计盈余

陈诗晗老师 解答

2021-10-11 17:14

以前年度盈余调整，它是一个过渡性的科目，后面你要把它转到累计盈余。

笑点低的小馒头 追问

2021-10-11 17:26

哦，那我们没用过以前年度盈余调整这个科目，我能直接做成借：其他应付款，贷：累计盈余吗？

陈诗晗老师 解答

2021-10-11 17:27

也可以的，直接一步到位了