老师，我们是小规模纳税人，按季度申报税，第三季度只开了4万多的发票，没有超过起征点，开票时做收入，月底需要怎么做账了

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2021-10-14 09:45

您好
季末的时候不需要缴纳增值税把增值税转到营业外收入

未来可期追问

2021-10-14 10:05

老师，那个附加税要不要做账了

未来可期追问

2021-10-14 10:09

老师，摘要怎么写了

bamboo老师解答

2021-10-14 10:23

附加税不需要缴纳的不做
摘要写不需要缴纳增值税结转到营业外收入

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

找郭老师，有问题要问问

在的具体的什么问题。答
老师，请问CIF报关出口，运费填错了，比如：货物是100万，问

同学，你好那就开102万，货物101，运费1 答
老师我咨询一下，我们付法律服务费了，对方开出发票问

在数字账户能查到，可以直接认证了答
老师好，企业（母公司）收到被投资公司（子公司）的分红，分问

您好，1.合伙企业不是所得税纳税主体不需要缴纳企业所得税。2.合伙企业把分红在分给自己的法人合伙人需要先分后税，法人合伙人就需将该部分所得并入当年度企业所得税应纳税所得额。自然人合伙企业按 “利息、股息、红利所得” 适用 20% 税率。答
为什么确认维修费用预计负债和合同违约金的计税问

你好，他是可以扣除的，所以计税基础不为0 你上面也说了他未来是可以抵扣的。可以抵扣的金额就是他的计税基础。并不是看差额的。答

相似问题

在线提问累计解决 206430个问题