老师好，我小规模的，1.开普票含税50000元，开的1个点的税，增值税申报表填其他开票是填3个点的开票收入48543.69，还是填49504.95！2.增值税减免税2％会计分录记入营业外收入是在交完税后再做可不可以，就是第三季度所得税的利润总额没把营业外收入加进去交税，就这季少交了所得税

会计学堂口用户209 追问

2021-10-15 15:12

本期超过了45

会计学堂口用户209 追问

2021-10-15 15:12

开了3％开了1％

meizi老师 解答

2021-10-15 15:18

你好；超过了的话 。   填写在 普票栏次 1-3栏次去报   

会计学堂口用户209 追问

2021-10-15 15:22

填写税控盘里总金额吗，第二问麻烦老师回答下

meizi老师 解答

2021-10-15 15:24

你好 ； 是的。 1栏是总额  。下面就注意 按你   普票的栏次      金额写 。  专票部分没有就不写    

会计学堂口用户209 追问

2021-10-15 15:29

营业外收入的问题麻烦老师了

meizi老师 解答

2021-10-15 15:30

 你好 ；    营业外收入  之前没有结转的。补做结转处理。 到时一起补缴纳所得税的