1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

伊伊老师

职称： 税务师,中级会计师,初级会计师

2021-10-17 14:28

借：应交税费-应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用

米嘟妈妈 追问

2021-10-17 14:40

是从本月接手的，以前没有抵减科目，做了销项税额后，应交增值税的余额就是负的574，还需做分录吗

伊伊老师 解答

2021-10-17 14:44

应交增值税余额不会为负数

米嘟妈妈 追问

2021-10-17 14:49

就是还有可抵税额吧

米嘟妈妈 追问

2021-10-17 14:49

还需要做分录吗

伊伊老师 解答

2021-10-17 14:53

做完上面分录就可以了

米嘟妈妈 追问

2021-10-17 14:54

做了后我的应交税费没有减少

米嘟妈妈 追问

2021-10-17 14:55

我不做分录就可以

伊伊老师 解答

2021-10-17 15:01

你的应交增值税与申报表是不是对不上？

米嘟妈妈 追问

2021-10-17 15:03

本月才接手，您指哪块？

伊伊老师 解答

2021-10-17 15:04

申报增值税的报表和会计上的是不是对不上？

米嘟妈妈 追问

2021-10-17 15:29

我不做分录余额就对的上

伊伊老师 解答

2021-10-17 15:34

你这个月销项26元需要缴税吗？

上传图片  
相关问题讨论
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
2019-07-11 08:16:03
您好，借 管理费用办公的 贷银行存款 借 应交税费-应交增值税（减免税款）贷管理费用办公费
2019-06-20 14:45:44
一般纳税人 1）购入专用设备时， 借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时， 借：应交税费—应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 2）支付技术维护费时， 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时， 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 2、小规模纳税人 1）购入专用设备时， 借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用 2）支付技术维护费时， 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
2020-03-26 11:47:29
同学 您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
2019-01-09 16:25:48
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2017-07-12 15:06:01
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...