送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-10-18 15:37

你好
借:应付职工薪酬—社保,其他应收款(个人负担部分),贷:银行存款 

Miss陈 追问

2021-10-18 15:43

这不和正常的缴纳社保一样的吗?

Miss陈 追问

2021-10-18 15:44

补缴也这样做凭证吗?

邹老师 解答

2021-10-18 15:45

你好,补交本来就是这样处理啊

Miss陈 追问

2021-10-18 15:47

社保局要求我们提供之前的会计凭证,之前没有做的话,是可以补吗?

邹老师 解答

2021-10-18 15:48

你好,社保局要求提供之前的会计凭证,之前没有做就只能是补做了

Miss陈 追问

2021-10-18 15:55

那之前税务都已经申报了,这种补的会计凭证和已经申报的不一致,不影响吗?

邹老师 解答

2021-10-18 15:56

你好,需要做之前申报数据的更正 

Miss陈 追问

2021-10-18 15:58

补缴两年内社保的,之前两年内的财务数据还能更正吗?

邹老师 解答

2021-10-18 15:59

你好,之前报表数据有错误,是可以做更正的 

Miss陈 追问

2021-10-18 16:01

哦哦 那补缴社保就是,补做之前的会计凭证,然后税务报表进行更新,在那种会计凭证什么的就可以去做补缴了是吗

邹老师 解答

2021-10-18 16:01

你好,是的,是这样的

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这个是实际缴纳后这个,计提后面可以不用单子
2020-06-05 16:34:00
你好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 、公积金 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 贷其他应收款-公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 其他应收款-公积金 贷:银行存款或现金
2020-06-19 09:00:22
社保会计凭证的做法主要有以下几步: 1、准备会计凭证:根据社会保险的各项社会保险政策、法规,准备会计凭证,对社会保险的收入、支出作出相应的登记; 2、发放社会保险金:根据社会保险政策、法规,按月发放社会保险金给被保险人; 3、制定会计报表:根据社会保险的各项社会保险政策、法规,制定社会保险会计报表,及时反映社会保险的收支情况; 4、会计核算:根据社会保险的收支情况,对社会保险的收入及支出情况进行核算,检查社会保险的会计凭证是否准确; 5、编制会计报表:根据会计核算的结果,编制社会保险会计报表,以便及时准确反映社会保险的收支情况。
2023-02-22 15:57:51
学员朋友您好,补交什么时候的?
2023-12-10 19:17:32
你好,没太明白你这个是什么意思?
2022-02-22 09:20:42
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