我们是收到垫付款70万转入公司账户内，然后又从公司账户内转入支款客户行（支付70万）有2张原始凭证，先银行收入，然后又转出，但是还要挂到其他应收款，我直接做借：其他应收款70万，贷：银行存款70万，少了一笔银行存款的，请问老师，我该怎么做分录，谢谢！

ssdlh 追问

2017-01-10 15:20

非常感谢吴老师，我就是纠结收到贷方科目，谢谢您！

吴月柳 解答

2017-01-10 15:05

收到，借：银行存款  贷：其他应付款，转出，借：应付账款  贷：银行存款

吴月柳 解答

2017-01-10 15:15

借：银行存款 贷：其他应收款，转出，借：其他应收款 贷：银行存款