这个问题还是不太明白10月份怎么做账？

娟娟老师 解答

2021-10-19 10:30

借：应付账款-暂估
贷：应付账款-货款

一滴纯静水 追问

2021-10-19 10:39

前几笔分录做的对吗

娟娟老师 解答

2021-10-19 10:44

你把问题分开问下，
1、购进商品，没来票，暂估入库
借：库存商品
贷：应付账款-暂估
2、付款时
借：预付账款
贷：银行存款
3、10月来发票
借：应付账款-暂估
应交税费-应交增值税（进项）
贷：应付账款-货款
4、预付 冲应付
借：应付账款-货款
贷：预付账款

娟娟老师 解答

2021-10-19 10:44

你是问这几个问题吗

一滴纯静水 追问

2021-10-19 10:48

是的，正确处理方法就按照这几步处理是吗

娟娟老师 解答

2021-10-19 10:49

是的，就是按这几步

一滴纯静水 追问

2021-10-19 10:51

还有个问题9月的时候库存到货后就开始销售了，出库的商品怎么处理？

娟娟老师 解答

2021-10-19 11:01

你销售的的时候
借：应收账款或者银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项）
借：主营业务成本
贷：库存商品

一滴纯静水 追问

2021-10-19 11:08

好的这个是9月份销售的时候做的分录吧，10月份也做一样的吗

娟娟老师 解答

2021-10-19 11:09

哪个月销售出库哪个月做这个凭证，9月有销售就9月做，9月只销售一部分，10月还有销售也是一样的处理

一滴纯静水 追问

2021-10-19 11:13

谢谢老师的解答！

娟娟老师 解答

2021-10-19 11:20

不用客气，应该的，满意请五星好评，谢谢