请问老师，等到下个月收到120万的仓库租金发票时，该如何做分录啊？

木子 追问

2021-10-20 11:39

借销售费用10 贷预付账款100 贷其他应付款100 这个借方10 贷方200了么？ 请问为何有其他应付款这个科目啊？

徐阿富老师 解答

2021-10-20 11:55

你好不对，发票到借销售费用10 借其他应收款 100贷预付账款110

徐阿富老师 解答

2021-10-20 11:56

因为还有100万是提前支付了，要按月摊销

木子 追问

2021-10-20 12:05

那请问按月摊销的时候就是借销售费用10 贷其他应收款10这样摊销了么？

徐阿富老师 解答

2021-10-20 12:10

对的，摊销时就按照你现在这个分录

木子 追问

2021-10-20 13:12

请问老师，不能用预付账款这个科目来摊销么？

徐阿富老师 解答

2021-10-20 13:25

你好，发票直接附后面，可以用预付账款的

木子 追问

2021-10-20 13:38

意思是可以把下个月开的发票，直接附到上个月银行支付的后面做附件，这样就不会用到其他应收款科目，每个月还是按 借销售费用 贷预付账款 这样摊销就可以了么？

徐阿富老师 解答

2021-10-20 13:43

是的，是这样的意思，没错