请问老师这题我这样写红字分录可以不啊？

郭老师 解答

2021-10-20 17:37

进项做到进项转出，里面最好不要用负数

假如 追问

2021-10-20 17:39

为什么不要有负数啊？

郭老师 解答

2021-10-20 17:40

进项应该是进项转出，你认证了之后，你自己申报的时候，附表二里面是进项转出，如果核对的话，你的进项和进项转出账上做的和实际申报表的不一致。

假如 追问

2021-10-20 17:41

如果做到转出不是要做到贷放去，那就不能这样写分录了啊？

郭老师 解答

2021-10-20 17:42

你好，对的是的，放到贷方去。

郭老师 解答

2021-10-20 17:42

借应付账款
贷库存商品
应交税费应交增值税进项转出。

假如 追问

2021-10-21 10:36

请问老师这个销项为什么不用写到借方转出啊？

郭老师 解答

2021-10-21 10:39

只有进项才有进项转出。

假如 追问

2021-10-21 10:42

销项可以直接红冲是吧？

假如 追问

2021-10-21 10:45

意思不能把分录写成借：主营业务收入25000应交税费销转出3250贷：应收账款28250

郭老师 解答

2021-10-21 10:47

哦可以的，之前的分录不变，金额是负数，主要是主营业务收入，它必须在代发。

假如 追问

2021-10-21 10:54

为什么主营业务收入必须在贷方啊？为什么有的科目可以反方向冲有的却只能在原来的方向红冲啊？

郭老师 解答

2021-10-21 11:01

因为它的发生额在贷方，如果放到贷借方相反的分录的话，会引起你科目余额表和利润表不一致。