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悠然老师01

职称： 高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

2021-10-20 21:31

学员你好，退货冲减进项税额，除非进项税额抵扣了，才做进项税额转出

蒂维 追问

2021-10-20 21:34

噢噢，好的，谢谢老师

蒂维 追问

2021-10-20 21:35

老师，进项税一般在什么时候抵扣

蒂维 追问

2021-10-20 21:37

还有为什么月末公司不愿给客户开票？总找理由说没有票了

悠然老师01 解答

2021-10-20 21:46

因为月末他们开票金额可能超了

蒂维 追问

2021-10-20 21:47

意思就是说没有进项可以抵扣了是吧

悠然老师01 解答

2021-10-20 21:48

不是没有进项，而是总体税负超了

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相关问题讨论
学员你好，退货冲减进项税额，除非进项税额抵扣了，才做进项税额转出
2021-10-20 21:31:50
借：原材料 负数 贷：应付账款——XX公司 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数
2018-03-30 14:53:31
退货不涉及损益 如果是结转成本的，借主营业务成本负数贷库存商品负数，也是这么红字冲销
2019-08-13 10:53:05
是的啊，红字
2017-11-13 08:45:46
你好，采购退货收到红字发票的分录，借：原材料（红字）应交税费——应增（进）（红字）贷：应付帐款（红字）
2020-01-16 10:20:31
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