我知道还有不止这些，我只是针对我问的问题提出了社保，那以前应付工资包含了现在应付职工薪酬的工资和社保，我可以这么理解吗

聪明的大树 追问

2017-01-11 19:42

老师，我做了第一种方法，怎么调账，计提费用入的没错，其他应付款-社保也平的的，只是应付工资数字小了，怎么办呢

聪明的大树 追问

2017-01-11 19:44

就是空调咯，借；应付工资  和计提差额贷应付工资：和计提的差额，反正明细总账最后末尾数对上就行了是吧，

聪明的大树 追问

2017-01-11 19:46

应付工资发生额和计提工资费用的发生额一样就行了，是吧不是借：管理费用3000贷：应付工资3000吗

王雁鸣老师 解答

2017-01-11 19:38

您好，可以这样理解。

王雁鸣老师 解答

2017-01-11 19:43

您好，您上面不是说以前应付工资包含了现在应付职工薪酬的工资和社保的啊。

王雁鸣老师 解答

2017-01-11 19:47

您好，也可以的，也可以不用调整了，以后年度按正确的处理就行了。