这个月收到办公用品专票，不抵扣，以后月份抵扣，是待认证进项税额，然后抵扣月份也是待认证进项税额，具体分录是怎么处理的呢

心若 追问

2021-10-24 17:46

你能把具体借贷分录说清楚点嘛，老师

佟老师 解答

2021-10-24 17:47

借管理费用
应交税费-应交增值税（待认证进项税额）
贷银行存款
借应交税费-应交增值税（进项税额）

贷应交税费-应交增值税（待认证进项税额）

心若 追问

2021-10-24 17:48

好的，我明白了，那这个月认证的时候做的这个分录我就没有发票了，怎么办

佟老师 解答

2021-10-24 17:49

以后取得直接贴上就可以了，分录还是这样做