留底抵欠税分录怎么做

羣姐 追问

2021-10-24 20:57

我们之前交税分录是这样做：借：已交税金贷银行，相当于进销差都用已交税金来体现。

羣姐 追问

2021-10-24 20:59

老师您现在意思是我可以新建三级科目，转出未交增值税，还有二级科目未交增值税

王雁鸣老师 解答

2021-10-24 21:01

同学你好，这样的话，就做分录，借，应交税费-应交增值税-销项税额，贷，应交税费-应交增值税-进项税额，应交税费-应交增值税-已交税额。

羣姐 追问

2021-10-24 21:03

我们这次没有交增值税，只交了附加税，是不是这样做，借，应交税费-应交增值税-销项税额，贷，应交税费-应交增值税-进项税额

王雁鸣老师 解答

2021-10-24 21:05

同学你好，对的，你的分录正确。按你原来的科目即可，不用新建明细科目的。