老师：我们是劳务公司，只做清包工，就有人工，不管材料，我们的工程到了3个月，开出了500万的发票，那这个发票就是确认收入吗？，

yolanda 追问

2021-10-25 10:53

分录什么做？这个，分录什么做呢？

朴老师 解答

2021-10-25 10:59

同学你好
借应收
贷主营业务收入
贷销项

yolanda 追问

2021-10-25 11:12

那我应该什么结转成本，成本就是工人的工资。是发生多少就结转多少吗？

朴老师 解答

2021-10-25 11:21

对的
这样结转成本就行了

yolanda 追问

2021-10-25 12:12

我们是有收入的时候才会结转成本的吗？还是每个月发员工工资就结转成本？

朴老师 解答

2021-10-25 12:19

对的
这个收入和成本是对的

朴老师 解答

2021-10-25 12:19

收入和成本是对应的

yolanda 追问

2021-10-25 14:09

老师：我们工地帮民工买的保险费，是入到哪个科目去呢？主营业务成本的吗？

朴老师 解答

2021-10-25 14:14

同学你好
计入工程施工就行

yolanda 追问

2021-10-25 14:15

工程施工的什么？后面结转到哪里去呢？

朴老师 解答

2021-10-25 14:20

同学你好间接费用里面
转到主营业务成本