我公司在有赞平台开了店铺，收到代理费，然后账户自动划转了10%给代理 作为一次性奖励。没有开发票。这个怎么做分录？

且行且珍惜^^ 追问

2021-10-27 13:37

超过五百的怎么做分录？

紫藤老师 解答

2021-10-27 16:18

超过五百的需要发票，计入销售费用

且行且珍惜^^ 追问

2021-10-27 17:16

开不了发票呢，因为代理是个人，他们没法开发票

紫藤老师 解答

2021-10-27 17:17

需取得收据，计入销售费用

且行且珍惜^^ 追问

2021-10-27 19:18

那这个没发票的，汇算清缴要调增吗？

紫藤老师 解答

2021-10-27 19:18

这个没发票的，汇算清缴要调增

且行且珍惜^^ 追问

2021-10-27 19:19

那有赞平台销售了货物怎么做帐丫？

紫藤老师 解答

2021-10-27 19:20

销售货物会计分录
：借：应收账款/银行存款，
贷：主营业务收入/其他业务收入
，应交税费——应交增值税（销项税额）
。同时结转成本，
借：主营业务成本/其他业务成本，
贷：库存商品/原材料等

且行且珍惜^^ 追问

2021-10-27 19:22

钱没有到银行账上，在平台账上，用什么科目丫？

紫藤老师 解答

2021-10-27 19:22

那么计入其他货币资金