老师，您好，我资产负债表资产总额不等于负债加所有者权益，看了下凭证分录也没录错，是不是财务软件公式没设好啊？

文静的抽屉 追问

2021-10-29 15:17

纠结，去核对科目余额表发现几个科目的金额对不上，把科目余额表里的差额加上去报表还是不会平，不知道怎么找差错了

立红老师 解答

2021-10-29 15:21

同学你好，是哪几个科目金额对不上，报表中是有些特殊项目的，比如应收账款，应付账款，预收账款，预付账款等；

文静的抽屉 追问

2021-10-29 15:27

预付账款贷方余额会怎么样？

文静的抽屉 追问

2021-10-29 15:27

还有存货的余额也对不上，

立红老师 解答

2021-10-29 15:29

同学你 好
报表中预付账款=预付账款明细账的期末借方余额加上应付账款明细账的期末借方余额；要看明细账，不能看总账的余额
还有存货的余额也对不上——存货=原材料加上在途物资 加上库存商品加上生产成本等；