请问一下做过酒店行业的老师,我现在遇到一个问题, 问
你好,去税务局申报,申报的时候无票收入负数加开发票的作为销售额 答
商贸企业个体户一般纳税人,批发商品为主,卖商品,客 问
商贸企业个体户一般纳税人开1万元13%的专票,不亏的情况下需考虑以下税费: - 增值税:销项税额为10000\div(1 + 13\%)×13\%≈1150.44元,若有进项可抵扣,需根据实际进销差价计算增值部分的税额. - 附加税费:以市区为例,城市维护建设税税率为7%,教育费附加率为3%,地方教育附加率为2%,则附加税费为1150.44×(7\%+3\%+2\%)≈138.05元 . - 印花税:按买卖合同万分之三税率减半征收,即10000×0.03\%×50\% = 1.5元. - 个人所得税:假设无其他成本费用,应纳税所得额为10000-8849.56-138.05-1.5 =1010.89元,适用5%-35%的五级超额累进税率,按最低5%税率计算,需缴纳1010.89×5\%≈50.54元. 以上税费总计约1150.44+138.05+1.5+50.54 =1340.53元,换算为税点约为1340.53\div10000×100\% = 13.41\% 。 答
老师,开了票,申报增值税时,因为税局要求交税,可以不 问
可以那样处理的,没问题的 答
请问一下老板看病的单据拿回来报销计入福利费对 问
你好 是的,需要开公司的名称作为福利费报销,报个人支付的部分。 答
老师,固定资产,未达到使用年限,但是因为经常坏,做报 问
你好,这个一般都不能够税前扣除。你要税前扣除,税务局很多时候都让你出报告。 答
一般纳税人 开普票 借银行存款 贷 收入还是 借银行存款 贷 收入 应交税额销项税额
答: 您好 借:银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 需要计算销项税额的
一般纳税人8月留抵税额150,9月销项税额1400,进项税额900,9月增值税已经用银行存款缴纳,会计分录怎么写
答: 你好,是做8月份,还是9月份,还是10月份的分录呢?
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
一般纳税人开了销项发票,做了借银行存款,贷销项税额,主营业务收入现在要交附加税,没有进项,直接做借地方育附加,教育附加,城建税 贷银行存款借销项税额,贷银行存款可是看了的应纳税款就不对了,是不是要计提附加税啊?
答: 你好,是的,需要计提附加税的
公司10月份刚升为一般纳税人,只有销项税额,没有进项,缴纳税款的时候,能不能直接借应交税费……应交增值税……销项税额,贷银行存款还是要结转一下,再缴纳应该是后者吧
A企业为增值税一般纳税人,本月发生进项税额1700,销项税额5100,进项税额转出51,同时月末以银行存款缴纳增值税1000,那么本月尚未缴纳的增值税为多少
A企业为增值税一般纳税人,本月发生进项税额1700,销项税额5100,进项税额转出51,同时月末以银行存款缴纳增值税1000,那么本月尚未缴纳的增值税为多少
老师好,我是一般纳税人,销项税额月末必须转到_未交增值税吗?我没有转,直接是借:应交增值税_销项税额,贷:银行存款,销项税额年未余额怎么结转?谢谢!