送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2017-01-15 13:05

好的,谢谢老师。还有一个问题,我们给携程网卖酒店房间,我们是小规模纳税人,一个季度开发票不超过9w,就会每个月均摊给携程网开,但是酒店那边是当月就给我们开了进项的发票,当月我们就做成本了,如果累计到12月份我们要给携程网开3万发票,但是酒店当月只给我们开2000进项发票,我们收入

MY 追问

2017-01-15 13:06

我们的收入就高了,这个我们要怎么才能合理操作呢

MY 追问

2017-01-15 13:24

我现在就是因为控制每季度开发票不超过九万,所以才会,出现本来应该旺季8月份开的发票,拖到了淡季11月份才开,11月份的进项又很少,实际上11月份收入没有那么多,我的问题在这里

MY 追问

2017-01-15 15:06

老师,我的意思是酒店8月份给我开30000的发票,我已经入成本了,但是我们要到11月份才给携程网开销项发票,那我们11月份就没有成本了

王雁鸣老师 解答

2017-01-15 11:53

您好,小规模纳税人取得大的进项发票,借:库存商品,贷:银行存款。

王雁鸣老师 解答

2017-01-15 13:12

您好,最好控制一下开票金额,控制在每季不超过9万元,这样操作就行了。多的收入推到下季再开。

王雁鸣老师 解答

2017-01-15 13:32

您好,这没关系啊,什么时候开发票,什么时候结转成本就行了,设置一个劳务成本或者营业成本科目过渡一下就行了。

王雁鸣老师 解答

2017-01-15 15:09

您好,您可以设过渡科目,均匀的结转成本啊。

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相关问题讨论
您好,小规模纳税人取得大的进项发票,借:库存商品,贷:银行存款。
2017-01-15 11:53:53
你好,因为是小规模购进的货物进项不可以抵扣,所以是 借:库存商品,贷:银行存款
2019-03-20 09:11:42
借库存商品贷银存(价税合计)
2017-12-27 15:41:35
你好,是的
2017-06-10 10:14:06
小规模纳税人取得专用发票是不能抵扣的,按含税金额计入库存商品 ,你的处理是对的
2018-10-15 17:14:37
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