老师，2月做暂估入账， 分录:借:工程施工-2标段-工程款暂估 贷:应付账款 月末结转成本:借:主营业务成本 贷:工程施工-2标段-工程款暂估 7月收到发票 借:工程施工-2标段-工程款暂估 负数 借:工程施工-2标段-工程款 正数 借:主营业务成本 负数 贷:工程施工-2标段-工程款暂估 负数 借:主营业务成本 正数 贷:工程施工-2标段-工程款 正数 请问老师这样对不对呢？我觉得哪里好像不对

月半弯 追问

2021-10-30 17:56

老师，借:主营业务成本 负数
贷:工程施工-2标段-工程款暂估 负数，结转的是正数

bamboo老师 解答

2021-10-30 18:22

请问暂估的跟发票有差额么

月半弯 追问

2021-10-30 18:59

老师，没有差额的

bamboo老师 解答

2021-10-30 19:48

没有差额的话 那就把发票附在第一笔分录后面做凭证就好了