上年度的管理费用进项转出如何会计处理，不用交所得税

小鱼儿 追问

2021-11-04 14:39

跟经营无关的支出

邹老师 解答

2021-11-04 14:40

你好
借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应交税费—未交增值税
借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款

小鱼儿 追问

2021-11-04 14:52

怎么弄出个未交，我现在还有留抵昵

邹老师 解答

2021-11-04 14:55

你好，进项税额转出，是需要这样做结转处理的