年度报表资产负债表里利润分配未分配利润期末减去期初数=账上利润分配未分配利润期末数减去期初数+利润分配（带征个人所得税） 这个什么原因 正常吗？

品七 追问

2017-01-18 15:49

啊，我不想动科目了，老师也有老师是说这个金额是在借方吧估计你报表公式有问题，凭证改成贷方负值 ，您觉得呢？

邹老师 解答

2017-01-18 15:22

你好，你代征的个人所得税计入了利润分配科目吗

邹老师 解答

2017-01-18 15:46

你好，应当计入应交税费——个人所得税，应付职工薪酬核算的

邹老师 解答

2017-01-18 15:50

你好，其实不管你计入什么科目，应当是不会影响报表平衡的