11月8日收到出入证工本费50元。并开票，POS机收款 借：其他货币资金 50 贷：其他业务收入 47.17 应交税费-应交增值税销项 2.83 11月9日，银行收到POS机的这笔钱，扣除手续费后，收到49.85 借：银行存款 49.85 财务费用 0.15 贷：其他货币资金 50 如果两笔分录合并的话，日期是写11月9日么，软件上做帐的话。 这两笔分录都属于收款凭证么？

小丁 追问

2021-11-09 17:05

可以一次性入账，不体现其他货币资金是吧

小云老师 解答

2021-11-09 17:06

是的，可以一次性入账，不体现其他货币资金

小丁 追问

2021-11-09 17:19

每次做其他业务收入，都得结转，其他业务成本么？可以月底一次性结转么？

小云老师 解答

2021-11-09 17:20

可以月底汇总结转

小丁 追问

2021-11-09 17:46

汇总结转的话，摘要要怎么写？比如我这个是施工出入证工本费

小云老师 解答

2021-11-09 17:46

汇总结转施工出入证工本费

小丁 追问

2021-11-09 17:51

如果这笔费用之前已经，借：管理费用了

现在应该怎么写

借：管理费用  -10

借：其他业务成本  10

还是
借：其他业务成本  10

贷：管理费用    10

小云老师 解答

2021-11-09 18:06

都可以啊，两种做法都正确