老师好。我公司 在去年2020年卖固定资产轿车一辆。对方没有给钱我方。我方也没有开发票给对方。只有车辆买卖协议。我司一年不开票可以吗?有没有风险?

橘子橙 追问

2021-11-12 09:15

已经过户了。我司做固定资产清理。具体怎么最分录？原值是40万。累计折旧额48000。销售价30万。具体怎么做分录带数据

郭老师 解答

2021-11-12 09:22

借固定资产清理40万-48000
累计折旧48000
贷固定资产40

郭老师 解答

2021-11-12 09:22

借银行存款30贷固定资产清理应交税费应交增值税销项，需要知道你是一般纳税人还是小规模，什么时间买的车？
把固定资产清理余额结转到营业外收支。

橘子橙 追问

2021-11-12 11:08

谢谢老师，我们是一般纳税人，2020年11月卖的。但是一直没开票。没做账。可以在2021年10月份补做进去吗？

郭老师 解答

2021-11-12 11:10

可以的
可以这么做的。