我想问下 师傅安装费直接记入的主营业务成本 用师傅的安装费抵货款这个要怎么做账呢 我是 借 其他应收款 贷 主营业务收入 应交税税费 ， 结转成本 借 主营业务成本 贷库存商品 师傅工资发放的时候直接记入主营业务成本了 没有计提应付职工薪酬 后面应该是 借 主营业务成本 贷 其他应收款 这样对吗

郭老师 解答

2021-11-16 15:53

如果是的话，借主营业务成本，贷应收账款。

合适的荔枝 追问

2021-11-16 15:58

我就是这么做的啊
但是感觉这样不会记两次成本吗 最后会影响利润啊

郭老师 解答

2021-11-16 15:59

不会做两次成本的，因为你结转的成本有商品的一部分，还有人工费的一部分。

合适的荔枝 追问

2021-11-16 16:02

那你说 安装师傅自己卖的货 自己安装 利润和安装费都是他的了 感觉不合理

郭老师 解答

2021-11-16 16:03

你好，这对于你们来说，你们的成本就是购买货物的，还有支付给他的人工费。

郭老师 解答

2021-11-16 16:03

从他那里购买产品不错，但是这都是同一个业务，正常结转是可以的。