事业单位职工核算的问题就是说事业单位的食堂和事业单位用一个银行账户，职工吃饭的钱打到食堂卡里，然后吃饭消费，就是想问这笔账怎么处理。因为用的是一个银行账户，钱就在这个账户里面转了一圈怎么能在账里面留下痕迹

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2021-11-17 10:22

那用的是一个账户，你就不用单独处理啊，你直接放到银行存款就行了。或者是你银行存款下面增加两个明细客户，增加两个明细科目，食堂和单位。那你转的时候就是借银行存款，食堂贷，银行存款单位

tutu 追问

2021-11-17 10:28

那想借职工应付薪酬贷专用基金这样行吗

陈诗晗老师解答

2021-11-17 10:30

你之前有提过那个专项基金吗？

tutu 追问

2021-11-17 10:34

没，就是想办法能冲点专项基金。这个账咋做合适一点，带上专项基金就行

陈诗晗老师解答

2021-11-17 10:35

你之前没有提那个专项基金，你现在就没办法用了。只有你之前具体的这个专项资金你才可以这样处理。

精选问题

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可以勾选抵扣的，没问题的，税金小也可以不抵扣了答
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是的，那个是管理不善引起的，需要进项转出答
本年科目余额表里的所得税费用累计数，是不是不包问

是，不包括1月份缴纳的上年第四季度的所得税答
您好老师，我们公司A在深圳重新注册了一个公司B，业问

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1、计提工资、社保 2、缴纳社保 3、发放工资怎问

1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款好答

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