老师好，请问这两张税票如何做分录？是我们单位去税务局代开的运输发票

鱼 追问

2021-11-17 11:08

是的，需要向客户要钱的

星河老师 解答

2021-11-17 11:13

同学
这个入你们的业务收入
借 应收账款
  贷 主营业务收入
      应交增值税-销项税额

鱼 追问

2021-11-17 11:16

好的，不是其他业务收入吗？另外那张完税证明怎么做？

鱼 追问

2021-11-17 11:17

我们是是13个点，销项税额按照发票上的税金额做吗？

星河老师 解答

2021-11-17 11:38

同学
你们企业主要是做什么的？
销项税额是按发票上面的税额来做的。

鱼 追问

2021-11-17 11:41

一般纳税人，卖建材门为主

星河老师 解答

2021-11-17 11:43

同学
这个你们是提供建材们 同时提供运输服务是吧？
这个是属于混合经营。 

鱼 追问

2021-11-17 11:56

那怎么做分录，税率多少

鱼 追问

2021-11-17 11:56

你直接告诉我怎么做吗

星河老师 解答

2021-11-17 14:57

同学，
这上面有金额和税额，税率就是百分之一。
同学
这个入你们的业务收入
借 应收账款 3000
  贷 主营业务收入 2970.3
      应交增值税-销项税额 29.7

星河老师 解答

2021-11-17 14:57

还有一张附加税是
借 税金及附加
贷 银行存款