早起根据合同暂估了一笔已结转销售的成本，现在发票来了，金额没有变化，与暂估相同，能不能不做反冲分录，直接就做一笔借应付暂估，贷银行存款就好可以吗？

收到本市服装厂通知，上月购入的童装400件，每件少收3元，并补来发票1张，计1404元价税款，上述款项以银行存款支付。经查，该商品已出售100件，并已结转销售成本。请作分录。

答： 意思就是你们要少收3元？你们前期入账是银行存款还是应收帐款？

4月份做了一笔分录是借：开发成本5000 贷：银行存款5000，7月发现发票是专票，并且在七月份认证了，请问7月份应做什么分录调整

答： 借进项贷开发成本

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师问一下，对方开来的成本票，当月就给付款了，第二个月因为某种原因，对方把票冲红了，对方也把钱退回到我们的账户上了，这个分录怎么做？把对方的冲红票拿来，借：银行存款2万 贷：成本2万，对吗

答： 你好，当时怎么做的分录现在冲红就好，如果是成本，就是借成本（红字）不是贷方