16年12月计提了6万元年终奖，实际上发了3.5万，余下的2.5万怎么做分录？

巴黎雨季 追问

2017-02-05 16:19

老师，请您详细介绍一下，2种不同的处理方式，汇算清缴时我应当怎么调表？谢谢老师

袁老师 解答

2017-02-05 16:10

冲回来吧   借：管理费用-2.5,贷：应付职工薪酬-2.5

袁老师 解答

2017-02-05 16:15

金额不大可以冲当月费用，也可以用以前年度损益

袁老师 解答

2017-02-05 16:20

做管理费用，汇算不用调整，做以前损益调整，汇算纳税调增2.5万