老师您好,调整2023年增值税纳税申报,根据税务要求 问
您好,借应收账款等,贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-销项税额。 答
老师请问财税201636号文附件3第26条规定纳税人提 问
技术转让所得减免税:居民企业技术转让所得不超 500 万元部分免征,超 500 万元部分减半征收。但从股权之和 100% 关联方取得的技术转让所得不享受此优惠。 研发费用加计扣除:技术开发实际费用按规定 100% 扣除基础上,可再按当年实际发生额 50% 税前加计扣除,当年不足抵扣可结转,期限最长五年。 高新技术企业优惠:认定后按 15% 税率征收企业所得税,要满足一定条件。 加速折旧政策:用于研发的仪器和设备,单位价值 30 万元以下可一次或分次计入成本费用;30 万元以上可采取双倍余额递减法或年数总和法加速折旧。 答
请问发生建筑服务公司注册地在同一市,项目所在地 问
没有跨地级市的不需要办理。 答
老师,政府投入的衔接资金作为村集体的注册资本我 问
你好,这个对于你们来说是借银行存款,贷实收资本。 答
老师,进口增值税是可以抵扣的,我们是贸易出口企业, 问
你好,这个选择出口退税勾选 答
2020年12月有一笔宿舍进项税额发票1000,因为我发票福利费不能做进项抵扣,所以在12月我到税务局做进项税额转出1000元。2021年3月对方把这张发票拿走了,我在开票系统做红字发票信息表,结果报税的时候,江苏电子税务系统比对与开票系统不一致,必须要做进项税额转出1000,这样等于我多做了进项税额转出1000,人在杭州,不想往江苏跑了,能否做营业外支出?
答: 你好。这一次3月份要做进项税额转出的,否则比对通不过的
当月开了红字发票信息表,对方次月开的红字发票。我当月做了进项税额转出,申报时,提示红字发票进项税额转出额与信息表数据不符。这个怎么处理??
答: 你好 不应该的 就应该当月转出 8月份开信息表 这个月申报转出
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
我是购买方发票已抵扣,开了 红字信息表,销售方也开了红字发票 进项税额需转出,是不是填在表2, 20行 红字专用发票信息表注明的进项税额 ?
答: 你好 是的 是这样填写的
我公司是购买方,已经认证的专票,现在有申请红字发票信息表了,我这边的账务处理是红字冲进项税额,还是贷方计入进项税额转出呢都跨年了,是不是应该贷方计入进项税额转出呀
5月份的发票已经认证抵扣,且于6月13号完成申报。但销售方那边说发票有问题,我申请开了红字发票信息表,做了进项税额转出后于6.17重新申报了,这样操作是否正确?
老师,您好请问我公司当月申请了销售返利的红字发票信息表,对应的进项已经抵扣,但是对方下月开红字发票,当月怎么做账?需要做进项税额转出吗?