送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2021-11-18 15:12

您好
请问去年计提的费用 今年汇算清缴的时候有没有做分录调整

11876948484884 追问

2021-11-18 15:15

老师   就做了这个

11876948484884 追问

2021-11-18 15:17

去年计提的没管,汇算的时候只做了上面这笔分录

bamboo老师 解答

2021-11-18 15:21

那计提费用到时候分录怎么写的

11876948484884 追问

2021-11-18 15:29

老师 2020.8月支付的时候,借其他应收款,贷银行存款,9-12月开始摊销,借管理费用,贷其他收款

bamboo老师 解答

2021-11-18 15:30

那当时进项税额没有剔除吗

11876948484884 追问

2021-11-18 15:52

 是的,当时没有发票,不知道多少的税额,也没有计算进项税额

11876948484884 追问

2021-11-18 16:06

老师,情况我写出来,帮忙看下具体怎么处理

bamboo老师 解答

2021-11-18 17:04

借 管理费用 -17470.03
借 应交税费-应交增值税-进项税额17470.03

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相关问题讨论
对啊,这个仍然是租赁费
2022-04-23 10:13:38
你好实际缴纳了 你就应该做账到费用里面税前扣除的 收到发票了嘛 补做进去
2019-05-29 16:28:23
您好 请问去年计提的费用 今年汇算清缴的时候有没有做分录调整
2021-11-18 15:12:42
同学你好 做汇算清缴调增了就要缴税
2024-01-23 08:38:35
一、房租费在汇算清缴时,需要填入哪一项,这个是需要看房租费,你是在长期待摊费用——租赁费,还是在管理费用——租赁费、销售费用——租赁费,还有在制造费用——租赁费科目列支,你在哪个科目列示的呢?不同的科目列示的在汇算清缴时,处理不同。 在我这儿你的问题可以得到解决。
2021-04-21 16:03:33
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