是一般纳税人，上个月预缴增值税税款16000、预缴企业所得税8000。我预缴时怎么出分录啊？次（这）个月实际调纳税申报表后又怎么出分录？出个分录

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-02-07 09:50

老师，我们增值税下面还有二级科目：应交增值税-销项税额，应交增值税-进项税额，应交增值税-未交税额，我选哪个啊

细腻的鲜花追问

2017-02-07 12:40

老师，我刚刚填写了这个月的增值税申报表，缴纳增值税45000，这个分录我又怎么出？

邹老师解答

2017-02-07 09:23

借；应交税费——增值税企业所得税贷；银行存款
做纳税申报表时候确认收入，应交税费就是了

邹老师解答

2017-02-07 09:51

你好，是应交税费——应交增值税（已交税金）

邹老师解答

2017-02-07 13:51

借；应交税费——应交增值税贷；银行存款

精选问题

老师，一般纳税人销售热水器100台，进项只有热水器每问

同学，你好你是贸易企业，进项与销项最好一致。所以建议是把电视和配件分别把金额开进去。答
老师，我们有增值税应该交，可是老板欠税没交，这个月问

同学你好，在取得税务机关的通知书后，可以按照规定的程序和顺序抵减上期未交的增值税，但如果仅600元不足以抵减全部欠税，未抵减完的部分仍需按规定及时缴纳。答
投标报名费收到的发票，计入管理费用还是销售费用？问

投标报名费收到的发票，计入管理费用。答
甲出了一张银行承兑汇票，背书给乙，乙给丙时写上不问

- 票据法规定，背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。所以乙对戊背书时写的条件是无效的，戊依然可以取得票据权利，只要戊是符合背书的形式要件等法定要求，就可以成为最后的被背书人，享有票据权利。答
我们供暖采用的是空调，然后电费我们每个月都在收，问

你好，这个是支付出去的还是你们收别人的？答

在线提问累计解决 623616个问题