员工垫付给顾客退的款该怎么记账？

缤纷潇涵 追问

2021-11-21 15:40

收错钱了，多收顾客微信23元，收费室员工用自己的微信退给顾客23元，然后又写的费用报销单，这种情况该怎么记账？

立红老师 解答

2021-11-21 15:44

同学你好，这个不写费用报销单，不应是企业 的费用；
借，其他应付款一客户
贷，其他应付款一员工；

缤纷潇涵 追问

2021-11-21 15:49

但是当天算营业额收入的时候已经减过23元了，这种情况怎么记账？

立红老师 解答

2021-11-21 16:00

同学你好，当天的账是按实收的金额登记钱的增加，然后减的这个营业额在当天应是计入其他应付款中，然后将来支付给客户时冲减其他应付款；

缤纷潇涵 追问

2021-11-21 16:30

嗯嗯，能不能这样记借：主营业务收入23元，贷其他应付款23元，然后付款的时候，借：其他应付款23元，贷：库存现金/银行存款23元

立红老师 解答

2021-11-21 16:35

同学你好，是可以的；；